Биткоин-банкоматы привлекают внимание IRS
Служба внутренних доходов США (IRS) медленно поворачивает свой взор к криптовалюте. Во-первых, он выпустил руководство по крипто-налоговым обязательствам, которые некоторые называют «абсурдными», теперь его ориентиры установлены в банкоматах Биткоин.
Распространение Биткоин-машин растет. Количество зарегистрированных банкоматов BTC в одних только США составляет 3932, из них 1632 будут доступны в этом году. Для IRS этот быстро развивающийся сервис означает только одно, большую потребность в проверке.
Из-за относительно нерегулируемого характера цифровых активов банкоматы с фиат-криптовалютой стали фаворитом отмывания денег. Этим летом правоохранительные органы Испании заявили, что крипто-банкоматы создали «дыру» в европейском контроле за отмыванием денег.
В то время как многие авто-кассиры вынуждены встречаться с обычными, знайте своего клиента (правила KYC и правила по борьбе с отмыванием денег (AML)), по словам начальника уголовного розыска IRS Джона Форта, не все это делают: «Мы считаем, что некоторые банкоматы Bitcoin имеют различные уровни соблюдения этих правил », — отметил Форт в беседе с Bloomberg.
Форт отметил, что IRS будет пристально следить как за независимыми банкоматами, так и за банкоматами, подключенными к банковским счетам.
«Другими словами, если вы можете войти, положить наличные деньги и вывести Биткоин, то, очевидно, мы заинтересованы в том, чтобы человек, использующий киоск, и каков источник средств, а также операторы киосков».
[irp]
В беседе с Decrypt по этому вопросу Бретт Котлер, налоговый адвокат в юридической фирме Seward & Kissel LLP, объяснил заинтересованность IRS в банкоматах Bitcoin.
«Я полагаю, что очень немногие, если какие-либо банкоматы Bitcoin направляют клиентов через KYC / AML напрямую или через своих собственных подрядчиков, если только машина не связана с другим финансовым учреждением или крипто-обменом, соответствующим нормативным требованиям, эти машины полагаются на базовый банк дебетовых карт вставлен», — сказал он.
По мнению Колтерса, передача требований KYC / AML в руки любого, кроме оператора банкомата, является рискованной игрой, поскольку чеки могут быть сфальсифицированы.
Опрометчивое руководство
Любопытство IRS в криптовалюте пробило этот год. Еще в октябре Внутренняя выручка предложила свой первый совет по криптовалюте с 2014 года. Для многих в отрасли она не достигла цели.
Пытаясь дать указание о том, что произошло, когда валюты прошли жесткий форк, и в результате была создана последующая валюта, IRS наложил обязательство платить налог на все разветвленные активы — независимо от того, хотел ли владелец монеты в первую очередь. , В ответ на новые рекомендации Coincenter, некоммерческая исследовательская фирма, специализирующаяся на криптовалюте, подытожила руководство IRS как «как подоходный налог, когда кто-то покупает золотой слиток на вашей собственности и не говорит вам об этом. Это абсурд» и невозможно разумно подчиниться «.
В то время как многие в крипто сообществе рассматривали это как вопиющий пример неподходящей криптовалютной политики, Котлер привел немного более сдержанный аргумент.
«Вообще говоря, IRS хочет понять отрасль и надлежащим образом обеспечить соблюдение налогового законодательства. За последние полтора года IRS действительно приложила усилия, чтобы понять отрасль и убедиться, что налогоплательщики знают свои обязательства. Это включает в себя написание писем. кампании и публикации информационного налогового руководства».
